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完善新三板融资并购验收要点

  • 财税问答
  • 2021-01-10
  • 云小编

.原标题:新三板融资并购审核验收检查点已完善,甄选层相关要求另行制定

近日,全国股份转让公司修订了《上市公司优先股发行审核要点》和《上市公司重大资产重组审核要点》,制定了《上市公司定向发行股票申请文件验收要点》和《上市公司定向发行优先股申请文件验收要点》,发行股份购买资产申请文件受理点构成重大资产重组,发行后累计股东人数超过200人的(以下简称200人以上发行重组受理点),昨天发布并实施的。

.全国股份转让公司相关负责人表示,这是为了进一步提高融资并购审查的效率和透明度,明确验收要求,促进市场运作。相关评审和验收检查点适用于基层和创新层上市公司,选择层的相关要求另行制定。

《上市公司优先股发行审核要点》的修订主要从两个方面进行了改进:一是根据优先股发行流程的变化,将原发行备案阶段需要提交的定向发行优先股指令等文件调整为发行审核阶段和登记上市阶段;二是按照监管要求进行调整,修改完善私募股权基金发行决策程序合法合规性审查点和私募股权基金备案审核点。

同时,本次修订的《上市公司重大资产重组审查要点》增加了200多人申请股票发行重组的自律意见发布阶段和股票登记阶段的审查要点,重点关注上市公司股东大会决议程序的合法性和合规性以及重组的实施。

此外,为方便市场主体提交融资并购申请文件,全国股份转让公司制定并发布了上市公司定向发行股票申请文件受理检查点,定向发行优先股,发行重组200余人。

其中,上市公司定向发行股票申请文件受理检查要点38个,分别设置普通发行、授权发行、自营发行和终止发行三个不同的受理检查点。上市公司定向发行优先股申请文件验收要点共22个。结合优先股发行的特点,对提交证券简称、证券代码申请、优先股转让服务协议等要求设置了专项验收要点。200多起股份发行重组验收要点共24个,主要明确申请文件中相关主体的签字或盖章等形式要求。

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