奇怪的一家货运代理公司不仅对经营国外货运代理业务不收取任何费用，而且还打折——港口的幽灵

方国、郑家伟、陈立贤等宁波市税务、公安、海关、人民银行四部门联合行动，迅速破解201902-p14项目，查出一家商业企业非法向货运代理公司购买提单、向地下银行购汇、向四家企业索取虚假发票，骗取国家退税3989.3万元。专责小组人员前往宁波港调查该货运公司的货流情况。近日，宁波市公安、税务机关共收到238份档案。这意味着对涉嫌骗取出口退税的宁波D贸易有限公司（以下简称“D公司”）的专项检查已经结束。专案组查明，D的实际经营者杨某在2015年1月1日至2019年5月31日期间以支票支付方式骗取国家出口退税，涉及发票2626张，涉及出口退税3900万89.3万元，主要犯罪嫌疑人已全部落网。1、四部门接到重大任务后，联合调查D公司。2019年5月，国家税务总局宁波税务局收到国家税务总局出具的《欺诈与欺骗特案来源》，得知辖区内D公司涉嫌骗取出口退税，立即调派三检局业务骨干，与公安、海关、中国人民银行联合成立201902-p14工作组。经过讨论，工作组首先通过税务电子系统等信息平台对D公司的上游企业进行分析，发现自2015年以来，该公司近95%的进项税集中在江西省南昌市的四家公司，这四家公司的控制人是徐。通过对四家公司上游企业的分析，发现四家公司的投入产出内容严重不一致或进项税为零。专责小组推测，这四家公司应该是虚开发票的企业，其控制人可能是骗税团伙之一。其次,在国家税务总局,公安部,海关总署,中国人民银行四部委领导小组的领导下,宁波作为东道主全面负责统一部署,，协调指挥项目查处工作，相关地方税务稽查局联动查处，确保对犯罪团伙立体连锁打击。2019年6月4日上午10时，工作组成员突然访问了D公司，并成功获取了该公司的电子数据和纸质财务数据。这些数据显示，2015年1月1日至2019年5月31日期间，d公司共有373份出口报关单，涉及退税金额超过4711万元，其中南昌上述四家公司的报关单320份。该集团随后将D公司的资金转入其商业账户和个人账户，发现杨和徐以及南昌4家公司的妻子之间存在大量资金交换。2.发现物流信息指向义乌。为了尽快打开突破口，专责组实施了项目化办案，将专责组人员分为货物组和资金组，分别对涉及企业的货物流和资金流进行了调查。货运组的任务是通过跟踪相关港口、码头、货运代理和报关公司的货物流量信息，核实d公司的真实出口情况。从2019年6月6日开始，货运团队与相关海关部门从D公司货运代理公司的一代开始，逐步对其下一代和下一代货运代理公司进行地毯式检查，并根据船公司出具的提单和集装箱清单信息，走访和调查了大量货运代理公司，最终明确了D公司2017-2018年通过宁波海关出口货物涉及的货运代理流程，调查发现，大部分货运代理信息都指向浙江省义乌市。义乌是中国重要的小商品集散地，产品销往世界各地。多年来，许多外商在义乌采购货物时不申报出口，而是委托货运代理公司提供一站式服务。由于一些出口企业不需要退税,一些犯罪分子钻空子,购买有关出口单证,虚开发票,骗取出口退税。根据专责小组的判断，D公司购买义乌出口的非退税货物信息，并与南昌的四家公司合作虚开发票，很可能诈骗退税国。3.梳理资本流动，找出虚拟出口的“流动”。同时，资本集团进一步分析了D公司的电子数据和纸质财务数据，并整理了需要检索的银行账户，从资本的角度了解了涉案团伙的犯罪背景。基金集团逐步摸索出集团资金支付方式：D公司假结汇后以支付方式向南昌四家公司支付款项，并从这些公司取得增值税专用发票。“付款”支付到南昌四家公司的账户后，很快就转移到徐某和妻子李某控制的个人银行卡上，或者通过四家公司的上游暴力转移。D公司经营者杨某通过徐某等个人，以1美元和8元手续费的价格向杜某等人经营的地下银行进行外汇“敲打”，购汇实现资金的闲置返还。4、货源调查结果，通过异常结算找到卖方的货物组和资金组，犹如两把利刃，迅速打开了案件的突破口。2019年7月1日，专责小组派出8人前往义乌和温州调查相关货物的出口情况。由于货运代理流通信息存储时间短，货运代理公司员工流动性大，相关货物出口信息核实难度大。经过不懈的搜寻，外包团队获得了152份与货物相关的出口单证，涉税金额2144.75万元。经调查，这些提单实际上是外商购买和出口的。这些货物是从义乌和温州购买的，与D公司没有联系。接下来，工作组决定调查南昌四家公司的虚假开业情况，并寻找销售订单人员。2019年7月15日，工作组副组长带领一个7人小组到南昌召开案例推介会。次日,在南昌有关部门的支持下,专责小组发现,南昌上述四家公司中,有一家工厂常年被锁门,有一家被列为异常户。给徐和李打电话，他们都是相关人员之一没有人回答。由于相关人员缺乏配合，相关资金数据整理困难，南昌税务机关无法向南昌四家公司出具虚假确认函。为了打破僵局，工作组决定与海关合作研究物流资金的反向结算，并沿着报关公司和货运代理公司的反向结算信息寻找卖家。很快，专责组在对宁波K货运代理公司进行调查时，发现了资金倒转的异常情况：该公司不仅没有对开展国外货运代理业务收取国外运费，而且以2000~4000元一个集装箱的价格向外商支付资金。工作组一步一步地询问K货运代理公司负责人王承认他有销售订单的行为。通过给外商利益换取更多的货运代理订单，他掌握了一些出口单证信息，然后将相关出口单证信息卖给了黄。根据黄与D公司运营商杨之间的资本交易，工作组确定与杨持有交易文件的人是黄。最后，专责小组通过王获得了黄和杨之间的48份交易文件。通过梳理相关资金流向和线索，专责小组锁定了与杨直接交易的销售订单人员陈、黄、江和凌。2019年7月25日，D公司经营者杨某按规定到宁波市税务局第三稽查局调查，同日被宁波北仑经济调查大队拘留。面对大量的详细证据，杨承认与南昌四家公司的负责人徐一起虚开出口骗税发票。同年8月，北仑经济调查大队在网上追查徐某。很快，北仑经济调查大队的警官和工作组的成员前往南昌拘留徐，并将他带回宁波进行调查。下一步,与公安机关合作,梳理相关资金流向,确定外汇交易者账户信息。2019年8月30日，公安机关依法将涉案的杨某、徐某抓获，并提交检察院审查起诉。近日,专案组将全部办案材料238卷移交公安机关和税务机关进一步审理。201902-p14专项检查结束。经调查，工作组确定，D公司的实际经营者杨某自1月1日起，通过非法向货运代理公司购买提单、向地下银行购汇以及向四家企业开具虚假增值税专用发票，从四家企业处获得虚假增值税专用发票，2015年至2019年5月31日，骗取国家退税3989.3万元。编者：孟亦瑾评论0条。说两个字。说两个字。登录测试0蓝色开关帐户流行评论。最新评论内容来自网络排序规则