金蝶云财务软件问题教程

“营改增”后，我公司收到咨询费增值税专用发票。如果本月未扣除，该如何处理该月的会计？下个月认证扣除后如何处理会计？

根据财政部会计司2016年7月4日发布的《关于增值税会计处理的规定（征求意见稿）》（财办会[2016]27号），应交税费二级科目增置了“预缴增值税”、 “待抵扣...

财税问答
2021-07-12
1218

自2016年5月起，营业税改为增值税，本行手续费开始开具增值税专用发票。16年发生的手续费记录在本年度。所有手续费已在17年内开具发票给该公司。对于16年的手续费和17年的发票，这些发票现在应该如何记

您的这个问题涉及到增值税和企业所得税。增值税的进项税额抵扣必须是在增值税专用发票收到后。因此，您们在2017年才收到的增值税专用发票，在2017年度收到后按照正...

财税问答
2021-06-26
3047

支付宝如何准备付款？

答：借其他应收款-支付宝（账号）备付金贷银行存款等 ...

财税问答
2021-06-24
2064

我公司修建的道路完工后能否直接转入长期待摊项目进行摊销？

可以按月进行摊销。查看全部内容来...

财税问答
2021-07-04
3423

如何解决服务业预付税发票问题？

该问题主要解决预缴税款与营业税纳税义务发生时间的问题。如果该营业税税款为预缴行为，而不是发生营业税纳税义务，即不应缴纳营业税，应在地税局申请退税，在2016年5...

财税问答
2021-06-26
8302

经批准的收款企业能否享受研发费用加扣除政策？

答：研发费用加计扣除政策适用于会计核算健全、实行查账征收并能够准确归集研发费用的居民企业。因此，以核定征收方式缴纳企业所得税的企业不能享受此项优惠政策。 ...

财税问答
2021-07-09
5871

我想填写年度印花税申报表。我在哪里填？

您好，地税从2016年1月就已经取消了印花税年度申报表的填表工作，不需要您再进行申报了。以后也都不用申报了。 ...

财税问答
2021-07-01
3676

我公司实际办公地址与营业执照地址不一致。当我去税务局按规定开具租赁发票时。该地址应根据实际地址开具发票，还是仅根据营业执照地址开具发票？

答：到房屋所在地地税机关代开房屋租赁发票。 ...

财税问答
2021-06-27
8085

以增值税代替营业税后，增值税不能差额缴纳。门票+手续费=增值税销售额。在投入方面，无法取得专用发票，导致税负增加。我们是否可以采用代理业务处理方法对差额进行纳税？

非旅游行业企业，提供机票代理服务，属于经纪代理业务，但经济代理业务差额纳税，可以扣除的只是“政府性基金或者行政事业性收费”，机票款不能直接扣除。建议贵公司采用代...

财税问答
2021-07-13
5124

施工企业如何应对成本？

1.发生的合同成本　　借：工程施工—合同成本　　应交税费—应交增值税（进项税额）　　贷：银行存款　　2.发生的材料费用　　借：管理费用/原材料　　应交税费—应交...

财税问答
2021-06-25
8929

我想查询以前期间申报的报表数据。我在哪里可以查询？

这个您得联系您的主管税务所专管员上门去查询了。 ...

财税问答
2021-07-01
6793

月末：借方：应付增值税-转出未付增值税借款：应付增值税-月初未付增值税：：借方：应付增值税-未付增值税借款：银行存款。根据一般计算方法，应付增值税借方-转出未付增值税是否始终存在余额？

完全处理过程：月末“应交税金-应交增值税”结帐，余额在借方有两种情况：一是留抵税金（当月进项大于销项），此时不需要进行任何的帐务处理，留抵税金下月继续抵扣；由于...

财税问答
2021-06-23
8762

我公司已收到国际货运代理公司开具的货运代理费增值税专用发票。可以扣除吗？是否有政策支持？（货运代理费、报关代理费，税率6%）

收到国际货运代理公司开具的货运代理费增值税专用发票，其中注明的增值税额，如果未用于税法规定不得抵扣的情形，可以抵扣。政策依据：《关于全面推开营业税改征增值税试点...

财税问答
2021-06-26
2048

“营改增”后，我公司收到咨询费增值税专用发票。如果本月未扣除，该如何处理该月的会计？下个月认证扣除后如何处理会计？

自2016年5月起，营业税改为增值税，本行手续费开始开具增值税专用发票。16年发生的手续费记录在本年度。所有手续费已在17年内开具发票给该公司。对于16年的手续费和17年的发票，这些发票现在应该如何记

支付宝如何准备付款？

我公司修建的道路完工后能否直接转入长期待摊项目进行摊销？

如何解决服务业预付税发票问题？

经批准的收款企业能否享受研发费用加扣除政策？

我想填写年度印花税申报表。我在哪里填？

我公司实际办公地址与营业执照地址不一致。当我去税务局按规定开具租赁发票时。该地址应根据实际地址开具发票，还是仅根据营业执照地址开具发票？

以增值税代替营业税后，增值税不能差额缴纳。门票+手续费=增值税销售额。在投入方面，无法取得专用发票，导致税负增加。我们是否可以采用代理业务处理方法对差额进行纳税？

施工企业如何应对成本？

我想查询以前期间申报的报表数据。我在哪里可以查询？

月末：借方：应付增值税-转出未付增值税借款：应付增值税-月初未付增值税：：借方：应付增值税-未付增值税借款：银行存款。根据一般计算方法，应付增值税借方-转出未付增值税是否始终存在余额？

我公司已收到国际货运代理公司开具的货运代理费增值税专用发票。可以扣除吗？是否有政策支持？（货运代理费、报关代理费，税率6%）

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